BTW en fiscale inrichting

De BTW-functionaliteit beheert Nederlandse BTW-codes, aftrekprofielen, BCF-componenten, accountregels, classificatieregels en transactionele BTW-details. De inrichting wordt gebruikt door bronprocessen zoals Crediteuren en kan ook via API's worden aangeroepen voor classificatie en berekening.

Wat kun je met BTW?

Met BTW kun je:

• BTW-codes beheren per richting en percentage;
• aftrekbaarheid, BCF-compensatie en kostencomponenten vastleggen;
• overheidsactiviteiten beheren;
• accountregels koppelen aan postbare grootboekcombinaties;
• classificatieregels gebruiken voor automatische BTW-keuze;
• BTW-bedragen berekenen en classificeren;
• transactionele BTW-details controleren.

Belangrijkste schermen

Scherm	Route	Doel
BTW beheer	/setup/tax	Masterdata en classificatieregels beheren
BTW-transacties	/payables/tax-transactions	Transactionele BTW-details controleren

Inrichting

BTW-inrichting bestaat uit meerdere lagen.

Onderdeel	Betekenis
BTW-codes	Percentage, richting, reverse charge en geldigheid
Aftrekprofielen	Verdeling over aftrekbaar, BCF-compensabel en kosten
Overheidsactiviteiten	Context voor BCF of publieke taakuitvoering
Accountregels	Koppeling tussen BTW-component en grootboekrekening
Classificatieregels	Automatische selectie van BTW-code en aftrekprofiel

Classificatie

Classificatieregels bepalen welke BTW-code en welk aftrekprofiel bij een transactie passen. Regels kunnen onder meer kijken naar land, leverancier, transactieaard, cost center, project en overheidsactiviteit.

De volgorde is belangrijk: specifieke regels horen een hogere prioriteit te krijgen dan generieke fallback-regels.

flowchart LR
  Context[Transactiecontext] --> Rules[Classificatieregels]
  Rules --> Code[BTW-code]
  Rules --> Profile[Aftrekprofiel]
  Code --> Amounts[BTW-berekening]
  Profile --> Amounts
  Amounts --> Detail[Transactionele BTW-detailregel]

Berekening

De tax-engine splitst het berekende BTW-bedrag in componenten:

• aftrekbaar;
• BCF-compensabel;
• niet-aftrekbaar of kostencomponent;
• reverse-charge indicatie wanneer van toepassing.

De som van deze componenten moet aansluiten op het totale BTW-bedrag. Ongeldige profielen worden afgewezen.

VIES-validatie

Bij grensoverschrijdende contexten kan ERP-NL BTW-nummers via VIES valideren. Validatie wordt gebruikt om ontbrekende of ongeldige leveranciers-BTW-nummers vroeg te signaleren.

Transactionele BTW

Het scherm /payables/tax-transactions toont de transactionele BTW-details die uit bronprocessen ontstaan. Gebruik dit scherm om te controleren:

• welke BTW-code is toegepast;
• welk bedrag is berekend;
• welk aftrekprofiel is gebruikt;
• of classificatie handmatig is overschreven;
• of de bronregel opnieuw onderzocht moet worden.

API's

Endpoint	Gebruik
GET /api/tax/codes	BTW-codes lezen
GET /api/tax/recoverability-profiles	Aftrekprofielen lezen
GET /api/tax/account-rules	Accountregels lezen
GET /api/tax/government-activities	Overheidsactiviteiten lezen
GET /api/tax/classification-rules	Classificatieregels lezen
POST /api/tax/calculate	BTW-bedragen berekenen
POST /api/tax/classify	BTW-classificatie uitvoeren
GET /api/tax/transaction-details	Transactionele BTW-details lezen

Praktische checklist

• Leg eerst BTW-codes en aftrekprofielen vast.
• Koppel accountregels voordat transactionele boeking nodig is.
• Maak classificatieregels specifiek genoeg om onbedoelde matches te voorkomen.
• Test EU- en reverse-charge scenario's apart.
• Controleer transactionele BTW na wijzigingen in classificatieregels.